اختصاصی از
فی توو دانلود پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .
مشخصات این فایل
عنوان: پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی
فرمت فایل: word( قابل ویرایش)
تعداد صفحات: 43
این مقاله درمورد پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی می باشد.
خلاصه آنچه در مقاله پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی می خوانید :
خرید:
1. تقاضای خرید توسط مدیریت طرح و نظارت یا مدیریت نصب توسط حوزه معاونت و برنامه ریزی و توسعه تائید و پس از آن به تائید معاون مالی و اداری و تدارکات می رسد و به بودجه ارسال می شود.
2. برگ تقاضای کالا از واحدهای مختلف پس از تأیید روسای واحدها و ادارات مربوطه به تائید معاونت مالی و اداری و تدارکات رسیده به واحد حسابداری اجناس ارسال می گردد و در واحد مذکور بررسی می شود آیا کالا در انبار موجود می باشد یا خیر، در صورت وجود کالا در انبار مراحل صدور حواله و دریافت کالا از انبار طی می شود. لکن در صورت عدم وجود کالا در انبار تقاضای کالا به بودجه ارسال می شود.
3. تقاضای خرید و فرمهای تقاضای کالا (که در انبار موجود نبوده) در واحد بودجه تامین اعتبار شده و به تدارکات و پس از آن به واحد خرید و قراردادها ارسال می گردد.
4. معاملات بیش از 70 میلیون ریال به قسمت قرادادها و معاملات کمتر از 70 میلیون ریال به قسمت خرید ارجاع می شود.
5. بررسی توسط قسمت قراردادها و کنترل کامل بودن مشخصات فنی کالا ، همچنین بررسی می شود کالای درخواست شده عام است یا خاص،که در صورت عام بودن مناقصه عمومی تشکیل می شود.
6. در صورت عام بودن کالا و نیاز به انجام مناقصه عمومی قسمت قراردادها درخواست انتشار آگهی صادر که پس از تائید معاونت مالی و اداری به روابط عمومی ارسال می شود، روابط عمومی نیز اقدام به صدور سه نسخه رونوشت آگهی می نماید که یک نسخه آن را بایگانی می نماید و یک نسخه جهت درج در روزنامه به اداره ارشاد و نسخه دیگر به قسمت قراردادها ارسال می گردد.
7. قسمت قراردادها پس از دریافت رونوشت آگهی اقدام به تنظیم اسناد مناقصه شامل : 1- شرائط مناقصه 2- طرح قراردادها 3- مشخصات فنی کالا (روی برگ درخواست خرید کالا مشخص گردیده است) ، می نماید.
8. فروش اسناد مناقصه توسط قسمت قراردادها انجام می گیرد.
9. تشکیل کمیسیون معاملات با حضور : 1- مدیر عامل 2- یک عضو هیئت مدیره 3- نماینده واحد حقوقی 4- نماینده متقاضی کالا از قسمت برنامه ریزی 5- ذیحساب (مدیر مالی) 6- مدیر تدارکات 7- رئیس اداره خرید و قراردادها (موارد 6 و 7 در سال مالی 82 حذف گردیده است)
10. تکمیل صورت جلسه کمیسیون معاملات در یک نسخه و تایید توسط کلیه اعضاء کمیسیون.
11. ارسال فرم صورت جلسه، اسناد مناقصه و پروژه های شرکت در مناقصه به قسمت قراردادها و بایگانی در این قسمت (قراردادها)
12. قسمت قراردادها طی نامه به برنده مناقصه ارجاع سفارش می نماید.
13. قسمت قراردادها اقدام به انعقاد قرارداد با برنده مناقصه می نماید. در سه نسخه 1- طرف قرارداد 2 و 3 – قراردادها که به تائید مدیر تدارکات نیز می رسد.
14. طی نامه فسخ قرارداد امضاء شده توسط فروشنده به همراه ضمانتنامه برای تأئید نزد مدیرعامل و عضو هیئت مدیره ارسال می گردد و متعاقبا به قسمت قراردادها ارجاع می شود.
15. از قرارداد مذکور کپی اخذ می شود و نسخه های اصلی 1- فروشنده 2- قراردادها 3- متقاضی کالا و کپی ها جهت 1- اداره امور اقتصادی و دارائی 2- سازمان تامین اجتماعی 3- ذیحسابی ، متعاقبا پرداختها 4- ممیزی 5- بودجه 6- واحد حسابرسی داخلی ارسال می گردد.
16- در زمان تعیین شده کالا به انبار ارسال و صورت جلسه تائید فنی کالا طبق قرارداد صادر می گردد. 1- قسمت قراردادها 2- انبار
17. رسید انبار صادر و به تائید تحویل دهنده کالا و انباردار می رسد. تفکیک رسیدها 1- انبار 2- حسابداری اجناس 3- قراردادها 4- حسابدار اجناس
18. بر روی رسید انبار (نسخه های اول و دوم) توسط انباردار کدگذاری و ثبت مبلغ ریالی کالا بر اساس فاکتور فروش انجام می گیرد. (ثبت ریالی رسید توسط واحد حسابداری اجناس از روی مدارک ارسالی از واحد خرید/قراردادها صورت می پذیرد)
19. رسیدهای انبار جهت ثبت در کاردکس انبار به قسمت کاردکس ارسال می شود که پس از ثبت نسخه اول بایگانی و نسخه دوم به حسابداری اجناس ارسال می شود. (ثبت کاردکس سیستماتیک پس از صدور رسید انبار)
20. ثبت تعدادی کالاهای مندرج در رسید انبار در دفتر حسابداری اجناس و بایگانی رسید انبار در حسابداری اجناس
21. سند حسابداری قسمت پرداختها به حسابداری اجناس ارسال می شود و ثبت ریالی سند حسابداری در قسمت ریالی دفتر اجناس ثبت می گردد، پس از کدگذاری کالا به قسمت پرداختها ارجاع و در آن قسمت اطلاعات در کامپیوتر پاسخ می گردد.
22. برگ یک سند حسابداری در قسمت دفترداری و سند حسابداری و ضمائم در حسابداری بایگانی می شود.
23. ارسال یک نسخه از رسید انبارها، یک نسخه صورت جلسه تأئید فنی به قراردادها و دریافت فاکتور از فروشنده، تنظیم و مطابقت اسناد هزینه (رسید انبار، تایید فنی، فاکتور فروش، تصویرقرارداد و تقاضاهای اولیه کالا) رونوشت، درخواست کالا، فاکتور فروش و اصل قرارداد و رونوشت نامه ارسالی ذیل
24. تنظیم نامه کتبی برای پرداخت وجه توسط قراردادها و تائید توسط مدیر تدارکات و ارسال جهت تائید معاونت مالی و اداری و تدارکاتی، مدارک فوق ضمیمه نامه شود.
معاون مالی اداری دستور پرداخت میدهد.
25. ارسال نامه به بودجه و تامین اعتبار، تائید ذیحساب و ارسال جهت پرداختها و صدور کاربرگ اسناد حسابداری توسط تست پرداختها و ارسال آن به ------ و بازگشت به پرداختها و شماره گذاری کاربرگ سند.
26. صدور چک و سند حسابداری کامپیوتری ارسال به بودجه و رومیزی جهت کنترل و مهر زدن بر روی سند و ارجاع به پرداختها
27. تائید از حسابداری، چک توسط ذیحساب، معاون مالی و اداری و مدیر عامل
28. ارجاع سند و چک به پرداختها و مهر حسابداری چک و تحویل آن به طرف قرارداد.
29. نسخه اول سند حسابداری به همراه ضمائم بایگانی در حسابداری و نسخه سند بایگانی در قسمت دفترداری.
فرض ب ـ ترک مناقصه :
1. تنظیم گزارش توجیهی ترک مناقصه در 2 نسخه : 1- قراردادها (بایگانی) 2- هیئت مدیره (بایگانی) که به تاخیر معاونت مالی و اداری می رسد.
2. ارسال جهت هیئت سه نفره : 1- ذیحساب (مدیرعامل) 2- مدیرعامل 3- نماینده مجمع عمومی و صدور مجوز ترک مناقصه در 2 نسخه 1- هیئت سه نفره 2- قراردادها
3. ارسال مجوز به قراردادها و ارجاع سفارش به فروشنده مورد نظر و انعقاد قرارداد با وی. سایر مراحل سیستم بشرح ردیف 14 به بعد می باشد.
فرض 2- معاملات کمتر از 000/000/70 ریال
1- ارسال درخواست کالا به واحد خرید و شماره گذاری بر اساس ردیف کامپیوتر و ارجاع به کارپرداز جهت بررسی و تفکیک نوع خرید الف – معاملات متوسط ب – معاملات جزء
2- در خصوص معاملات متوسط کارپرداز اقدام به حداقل سه فقره استعلام بهاء (هر کدام در یک نسخه) و دریافت استعلام از فروشندگان و شماره گذاری استعلام بهاء (طبق شماره ارائه شده توسط کامپیوتر که پس از ارائه شماره درخواست کالا به کامپیوتر مشخص می گردد.)
3- صدور فرم گزارش استعلام بهاء در یک نسخه و تائید توسط 1- کارپرداز 2- مسئول واحد خرید 3- رئیس بخش خرید و قراردادها 4- مدیریت تدارکات و ارجاع به کارپردازی جهت خرید 5- مدیر عامل / نماینده مجاز
4- انجام عملیات خرید : معاملات ردیف ب نیز از این مرحله آغاز می شود.
5- تحویل کالا به انبار و صدور صورت مجلس تحویل کالا (در صورت نیاز به تأیید فنی کالا) (که در انبار بایگانی می شود) و تأیید صورت مجلس توسط 1- نماینده متقاضی 2- انباردار 3- مأمور خرید (کارپرداز)
6- صدور رسید انبار در 4 نسخه 1- ضمیمه سند 2- واحد خرید و قراردادها : بایگانی در تدارکات 3- حسابداری اجناس 4- انبار در بسته تعریف شده است ولی جهت اطلاع متقاضی به منظور رسید جنس جزء ارسال می گردد.
7- تائید رسید توسط انباردار و تحویل دهنده کالا و کدگذاری نسخه انبار ، نسخه اجناس و ارسال به قسمت کاردکس و ثبت مندرجات رسید انبار در کاردکس و بایگانی نسخه انبار و ارسال نسخه حسابداری اجناس.
8- یک نسخه از رسید انبارها به واحد تدارکات ارجاع می شود و بر اساس آن سند هزینه نقدی صادر می گردد و شماره گذاری می گردد و همچنین شماره سند هزینه بر روی ضمائم (رسیدانبار، فاکتورفروش، استعلام ، گزارش استعلام ) درج می گردد.
9- سند هزینه توسط 1- کارپرداز 2- مسئول واحد خرید 3- مدیر تدارکات 4- رئیس بخش خرید و قراردادها تائید می گردد و به واحد بودجه جهت کنترل کد اعتباری ارسال که پس از آن به واحد --- ارسال و تأئید می گردد و به واحد خرید ارجاع می شود.
10- در واحد خرید چند سند خرید شماره گذاری می شود و فرم ارسال سند خرید در 2 نسخه صادر می گردد. 1- تدارکات : بایگانی 2- حسابداری ، و سپس در دفتر ارسال سند ثبت می گردد؟
11- صدور برگ محاسباتی (در سه نسخه که تمام فسخ در تدارکات بایگانی می شود) بر اساس فرم ارسال سند و ثبت آن در دفتر واسطه کارپردازان و ارسال اسناد خرد و تأئید ذیحساب جهت کنترل به قسمت بودجه ارسال و پس از کنترل و تأیید ممیزی به قسمت پرداختها ارسال می گردد.
12- در پرداختها اقدام به صدور کاربرگ سند بر اساس اسناد خرید می شود.
13- ارسال کاربرگ سند به ممیزی جهت کنترل و برگشت به پرداختها جهت ثبت شماره سند و صدور چک در وجه تدارکات (واحد خرید) و صدور سند کامپیوتری و ثبت مبلغ چک
14- ارسال چک و سند کامپیوتر جهت کنترل به ممیز و بودجه و ثبت مهر ممیزی و بودجه روی سند و ارجاع به پرداختها
15- امضاء از حسابداری و چک توسط ذیحساب، عضو هیئت مدیره و مدیرعامل و ارجاع به قسمت پرداختها
16- پرفراژ چک و چسب و مهرزدن بر روی آن توسط پرداختها و تحویل آن به تدارکات و رسید دریافت کننده بر روی سند حسابداری و ارسال سند به حسابداری اجناس
17- چک صادره جهت واریز وجه به حساب مربوطه به بانک ارسال می شود و بر اساس فیش واگذاری چک، سند محاسباتی صادر و در دفتر بانک حسابداری اجناس ثبت می گردد (سند محاسباتی بایگانی در قسمت تدارکات)
18- در حسابداری اجناس ثبت تعدادی کالاهای مندرج در رسید انبار (نسخه اجناس) در دفتر حسابداری اجناس انجام می گیرد و رسید انبار بایگانی می گردد.
19- پس از ارسال سند حسابداری از قسمت پرداختها به حسابداری اجناس ثبت ریال سند حسابداری در قسمت ریالی دفتر اجناس انجام می گیرد. و پس از کدگذاری کالا بر روی رسید انبار به قسمت پرداختها ارجاع می شود و اطلاعات سند حسابداری در کامپیوتر پانچ می گردد.
20- برگ یک سند حسابداری در قسمت دفترداری بایگانی و سند حسابدار و ضمائم در حسابداری باگانی می گردد.
ورود کالا از خارج استان به صورت عدل بندی/ بارنامه ای
1. صدور فرم عدل بندی/ بارنامه در 2 نسخه 1- با ثبت شماره رسید کالا بر روی آن در انبار بایگانی می شود 2- پس از تأیید انباردار تحویل راننده می شود.
سایر مراحل به شرح سیستم دریافت کالا
کالاهای مازاد برگشت شده به انبار عمدتا از انبارهای پایه کار
1- صدور رسید برگشتی در 3 نسخه 1- انباردار 2- حسابداری اجناس 3- فرستنده کالا
1. متقاضی کالا بر اسا نسخه پنجم رسید کالا اقدام به صدور برگ تقاضای کالا در یک نسخه می نماید که به تأیید مسئول قسمت و مسئول اداره و مدیرمالی رسیده به واحد اجناس ارسال می گردد.
2. صدور حواله انبار توسط واحد اجناس در 4 نسخه 1- اجناس 2- انبار 3- تنظیم کننده 4- متقاضی و تأئید توسط تنظیم کننده، ذیحساب (مدیر مالی) و معاونت واحد درخواست کننده.
3. ارسال سه نسخه از حواله ها به انبار و تحویل کالا نسخه سوم حواله به متقاضی و رسید تحویل گیرنده بر روی دو حواله انبار دیگر.
4. صدور برگ خروج کالا از انبار در یک نسخه و تأئید توسط مسئول انبار و بایگانی از نگهبانی انبار
5. کدگذاری نسخه های اول و دوم حواله انبار توسط انباردار و ارسال به کاردکس جهت ثبت مندرجات حواله انبار در کاردکس انبار و همچنین ثبت شماره برگ خروج کالا از انبار بر روی حواله انبار و ارسال نسخه در به حسابداری اجناس.
6. ثبت تعدادی حواله انبار در دفتر اجناس و ارسال حواله به واحد بودجه جهت ثبت کد اعتباری بر روی آن.
7. برگشت حواله انبار به حسابداری اجناس و ثبت مبلغ ریالی از دفتر اجناس بر روی آن و تهیه کاربرگ دستی حسابداری و وارد نمودن اطلاعات کاربرگ در کامپیوتر و صدور سند کامپیوتری
8. ثبت اطلاعات سند حسابداری در قسمت ریالی دفتر اجناس و تأیید سند توسط 1- تنظیم کننده 2- مسئول بخش 3- ذیحساب 4- مدیرعامل و بایگانی برگ یک سند در دفترداری و برگ دوم به همراه ضمائم در بایگانی حسابداری
در شرایطی که تحویل گیرنده متقاضی نباشد (راننده)
1- کدنامه در 3 نسخه منطبق با حواله انبار 1 و 2- ارسال به مقصد 3- انباردار
1. تائید کدنامه توسط انباردار، مسئول انبار و راننده (تحویل گیرنده)
2- ثبت شماره کدمانده مشخصات در حواله انبار و صدور برگ خروج کالا از انبار
در صورتیکه کالا مستقیما به قسمت مربوطه ارسال می شود (از تهران)
1. ارسال کالا به محل مربوطه
2. اعلامیه بدهکار از شرکت مخابرات ایران به دبیرخانه ارسال می شود که پس از آن به رؤیت ذیحساب رسیده و متعاقبا به واحد اجناس ارسال می شود.
3. تأئید واحد دریافت کننده کالا بر روی اعلامیه بدهکار اخذ می شود و کاربرگ دستی سند تهیه می گردد.
4. سند حسابداری کامپیوتری صادر می گردد و به تأئید تنظیم کننده، ذیحساب، معاون مالی و اداری و مدیرعامل می رسد.
بخشی از فهرست مطالب مقاله پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی
قانون تجارت الکترونیکی
فصل اول– قلمرو شمول قانون
- نوشته، امضاء اصل
فصل اول- امضاء و سابقه الکترونیکی مطمئن
فصل دوم- پذیرش، ارزش اثباتی و آثار سابقه و امضای الکترونیکی مطمئن
فصل اول – اعتبار قانونی ارجاع در ((داده پیام))، عقد و اراده طرفین
فصل سوم- تصدیق دریافت
بخش اول : تاریخچه شرکت مخابرات و چارت سازمانی
طرح جامع مشترکین 3
شرح وظایف 10
بخش دوم : توضیحی بر قسمت بررسی حسابها و فرم های مربوط
فرم های مربوط 12
بخش سوم : شرح عملیات اداره موجودی کالا
شرح عملیات 14
برگشت کالا به انبار 18
خرید 27
چرخه ورود و خروج کالا به انبار 38
حواله انبار 39
دانلود با لینک مستقیم
دانلود پروژه مالی شرکت مخابرات خراسان رضوی 
